MAINSYSTEMS 
1. Alapfogalmak és Összefüggések
Ebben a videóban egy konkrét készséget fejlesztünk. A cél: azonosítani a döntési és információs kapcsolódásokat. Megismerjük a döntés szempontjait, majd munkahelyi helyzetben alkalmazzuk őket. Először tisztázzuk a fogalmat, utána bemutatjuk az eljárást, végül megoldunk egy esetet. A ZIntPK integritási terve a KPK-iránymutatások szerint meghatározott szervezetekre vonatkozik. Más szervezeteknél a megközelítés ajánlott gyakorlat. A kockázatértékelés nem bűnösségi megállapítás; a szervezet tevékenységéhez és alkalmazandó kötelezettségeihez kell igazítani.
A feltérképezés leírja, hogyan történik a munka, beleértve az operatív és támogató tevékenységeket. A szervezeti ábra beosztásokat azonosít. A folyamat döntéseket, bemeneteket, kimeneteket és átadásokat mutat. A kockázati tervnek a szervezetet és tevékenységét kell lefednie. A látszólag adminisztratív feladatok, például a beszállító bankszámla-adatainak módosítása, jelentős kockázati lehetőségeket teremthetnek.
A következő szabályt kell figyelembe venni. A 9. cikk általában a legalább 50 munkavállalót foglalkoztató szervezetekre terjed ki. A meghatározott egészségügyi, vízügyi, hulladékkezelési és környezetvédelmi főtevékenységeknél legalább tízfős küszöb érvényes. A felsorolt állami szervek és önkormányzatok létszámtól függetlenül érintettek, és további ágazati követelmények is vannak. A bizalmi személyt, a zaupnikot a munkavállalók közül nevezik ki. Külső szolgáltató fogadhat bejelentéseket, de egy platform megvásárlása nem helyettesíti a bizalmi személy törvényi feladatait.
2. Gyakorlati Alkalmazás és Nemzeti Szabályozás
Ki kell választani a folyamatot, a lépéseket és a döntéshozókat. Jelölni kell az adatváltozásokat, a jóváhagyásokat és a kivételeket. A személyzettel a tényleges munkát kell ellenőrizni, nem csupán az eljárást. Ha kötelező az integritási terv, annak módszertanát és előírt kockázati területeit kell használni. A folytatás előtt bontsa a módszert olyan lépésekre, amelyeket egy munkatársnak is el tud magyarázni. Mi az első ellenőrzés? Milyen döntés következik utána? Melyik feljegyzés mutatja meg később, hogy mi történt? Kövesse a képernyőn látható sorrendet, és jelölje azt a pontot, ahol egy hiba megváltoztatná az eredményt.
Egy személy megváltoztatja a beszállító bankszámlaadatait és jóváhagyja a kifizetést. A csoport azonosítja, hol maradhat észrevétlen egy hibás vagy szándékos változtatás. Gondolja végig a példát. Válassza külön a rendelkezésre álló tényeket és azokat az információkat, amelyeket még ellenőrizni kell. Ne egészítse ki a történetet nem ismert indítékkal vagy eseménnyel. Ez az elkülönítés segít arányos döntést hozni a ténylegesen rendelkezésre álló adatok alapján.
3. Esettanulmány és Gyakorlati Döntéshozatal
Most következik a feladat. A pénzügyi részleg kellően pontos kockázatleírás? Válasszon megoldást, és indokolja egy mondatban. A szünetben vesse össze döntését a bemutatott szempontokkal. Azt is gondolja végig, milyen feljegyzést őrizne meg, hogy a döntés indokai később ellenőrizhetők legyenek.
Nem. Meg kell nevezni a műveletet, a lehetséges visszaélést és a hiányzó ellenőrzést, hogy hasznos intézkedést lehessen választani.
Különösen erre a hibára figyeljen: a szervezeti egység felsorolását teljes kockázatfelmérésnek tekinteni.
Alkalmazza a bemutatott szabályt a következő helyzetre is. Egy leányvállalat saját értékelés nélkül lemásolja külföldi központjának eljárását. Mit kell ellenőriznie?
Azonosítani kell az érintett szervezetet, a munkavállalókat, a köz- vagy magánjogi státuszt és a 9. cikk kivételeit. Ki kell nevezni a bizalmi személyt, és meg kell határozni a feladatokat. A közös technológia vagy a külső fogadás nem helyettesíti a nemzeti kötelezettségeket.
Három fő szempontot érdemes megjegyezni. Az első: Tényleges folyamat. A második: Döntési jogosultság. A harmadik: Ellenőrzési pont.
A munkahelyi alkalmazáshoz keresse meg szervezete eljárását, vagy gondolja végig, hogyan készítené el. Azonosítson egy eltérést a saját eljárás és a megoldott példa között. Írja le a javasolt változtatást és az indoklásához még szükséges információt. A feladatot a videóhoz tartozó munkalapon is befejezheti.
A lecke végén térjen vissza a célhoz: azonosítani a döntési és információs kapcsolódásokat. Ha bizonytalan, nézze meg újra az indokolt választ. Őrizze meg az összefoglalót a későbbi döntésekhez, és jelölje, melyik rész igényel helyi pontosítást.
A munkalapon kapcsolja a javaslatot a videóban bemutatott szabályhoz. Nevezze meg a módosítandó dokumentumot vagy rendszermezőt és a jóváhagyásra jogosult személyt. Javasolt gyakorlatnál írja le a csökkentett kockázatot. Jogszabályi kötelezettségnél jelölje a forrást és az alkalmazási feltételt.