MAINSYSTEMS 
1. Alapfogalmak és Összefüggések
Ebben a videóban egy konkrét készséget fejlesztünk. A cél: azonosítani a döntési és információs kapcsolódásokat. Megismerjük a döntés szempontjait, majd munkahelyi helyzetben alkalmazzuk őket. Először tisztázzuk a fogalmat, utána bemutatjuk az eljárást, végül megoldunk egy esetet. A kockázati mátrixnak a szervezet tényleges tevékenységeit kell tükröznie. A kurzus a kockázati tervet vezetési eszközként mutatja be, nem általános nemzeti kötelezettségként. A skálák és intézkedések oktatási példák, amelyeket az ágazatra és a szervezetre alkalmazandó szabályokhoz kell igazítani.
A feltérképezés leírja, hogyan történik a munka, beleértve az operatív és támogató tevékenységeket. A szervezeti ábra beosztásokat azonosít. A folyamat döntéseket, bemeneteket, kimeneteket és átadásokat mutat. A kockázati tervnek a szervezetet és tevékenységét kell lefednie. A látszólag adminisztratív feladatok, például a beszállító bankszámla-adatainak módosítása, jelentős kockázati lehetőségeket teremthetnek.
A következő szabályt kell figyelembe venni. A hatóságoknak, közintézményeknek és más közjogi jogi személyeknek létszámtól függetlenül, a magánjogi jogi személyeknek pedig általában legalább 50 alkalmazott esetén belső csatornát kell működtetniük. A 9. cikk ágazati kivételeket és megosztási szabályokat állapít meg. A kijelölt személynek vagy egységnek pártatlanul és függetlenül kell eljárnia.
2. Gyakorlati Alkalmazás és Nemzeti Szabályozás
Válasszon egy folyamatot a kezdeményezéstől a lezárásig. Rögzítse, ki milyen információt kap, mit változtathat és mit hagy jóvá. Keresse az ellenőrzés nélküli átadást és a kivételes útvonalat. A folyamatgazdával ellenőrizze, hogy az ábra a gyakorlatot követi-e. A folytatás előtt bontsa a módszert olyan lépésekre, amelyeket egy munkatársnak is el tud magyarázni. Mi az első ellenőrzés? Milyen döntés következik utána? Melyik feljegyzés mutatja meg később, hogy mi történt? Kövesse a képernyőn látható sorrendet, és jelölje azt a pontot, ahol egy hiba megváltoztatná az eredményt.
A szállítói bankszámla változtatását ugyanaz fogadja, rögzíti és készíti elő kifizetésre. A szervezeti ábra ezt nem mutatta. A folyamat feltérképezése feltárja a koncentrációt és a független kontroll szükségét. Gondolja végig a példát. Válassza külön a rendelkezésre álló tényeket és azokat az információkat, amelyeket még ellenőrizni kell. Ne egészítse ki a történetet nem ismert indítékkal vagy eseménnyel. Ez az elkülönítés segít arányos döntést hozni a ténylegesen rendelkezésre álló adatok alapján.
3. Esettanulmány és Gyakorlati Döntéshozatal
Most következik a feladat. Miért nem elég a szervezeti ábra minden kockázat felismeréséhez? Válasszon megoldást, és indokolja egy mondatban. A szünetben vesse össze döntését a bemutatott szempontokkal. Azt is gondolja végig, milyen feljegyzést őrizne meg, hogy a döntés indokai később ellenőrizhetők legyenek.
Mert a feladatok kapcsolódását és a tényleges döntési hatalmat nem feltétlenül mutatja. A részletes folyamatban válnak láthatóvá a kombinált jogosultságok és az ellenőrizetlen kivételek.
Különösen erre a hibára figyeljen: a szervezeti egység felsorolását teljes kockázatfelmérésnek tekinteni.
Alkalmazza a bemutatott szabályt a következő helyzetre is. Egy leányvállalat átveszi külföldi központja szabályzatát saját tevékenysége és mérete vizsgálata nélkül. Mit kell ellenőriznie?
Azonosítania kell a helyi jogi személyt, az ágazatot, a nemzeti létszámszámítási módszert és az esetleges közszférabeli vagy területi szabályozást. Ezután minden kötelezettséghez forrást és felelőst rendel. A csoportszintű modell támogathatja a működést, de nem helyettesíti ezt a vizsgálatot.
Három fő szempontot érdemes megjegyezni. Az első: Tényleges folyamat. A második: Döntési jogosultság. A harmadik: Ellenőrzési pont.
A munkahelyi alkalmazáshoz keresse meg szervezete eljárását, vagy gondolja végig, hogyan készítené el. Azonosítson egy eltérést a saját eljárás és a megoldott példa között. Írja le a javasolt változtatást és az indoklásához még szükséges információt. A feladatot a videóhoz tartozó munkalapon is befejezheti.
A lecke végén térjen vissza a célhoz: azonosítani a döntési és információs kapcsolódásokat. Ha bizonytalan, nézze meg újra az indokolt választ. Őrizze meg az összefoglalót a későbbi döntésekhez, és jelölje, melyik rész igényel helyi pontosítást.
A munkalapon kapcsolja a javaslatot a videóban bemutatott szabályhoz. Nevezze meg a módosítandó dokumentumot vagy rendszermezőt és a jóváhagyásra jogosult személyt. Javasolt gyakorlatnál írja le a csökkentett kockázatot. Jogszabályi kötelezettségnél jelölje a forrást és az alkalmazási feltételt.